Что такое валютный контроль и зачем он нужен

Валютный контроль для фрилансера

‍

Если вы работаете с зарубежными заказчиками как фрилансер или получаете оплату из-за рубежа, то рано или поздно сталкиваетесь с валютным контролем. Валютный контроль — это своего рода «таможня» для денег, которые пересекают границу России. Когда вы получите оплату от иностранного заказчика, банк не просто зачислит деньги на ваш счет, а сначала проверит, законна ли эта операция.

‍

Например, вы сделали дизайн сайта для компании из США и заказчик перевел вам гонорар. Банк попросит у вас документы, который подтверждают законность и основания получения денежных средств (договор, акт). Если все в порядке, вы сможете получить деньги.

‍

Валютный контроль — это законная стандартная процедура, он применяется ко всем, кто работает с клиентами из других стран. К контролю нужно быть готовым и правильно оформлять сделки. Разберем, как работает валютный контроль и что о нем надо знать ИП, самозанятым и фрилансерам, которые получают трансграничные переводы и платежи с валютой.

‍

‍

Какие сделки подлежат валютному контролю

‍

Перечислим основные виды сделок:

‍

Расчеты между резидентами и нерезидентами. Это ключевая категория операций, которые проходят валютный контроль. В нее входят:

‍

• Получение выручки от зарубежных клиентов.
• Займы и кредиты между российскими и иностранными компаниями.
• Инвестиции: когда резиденты инвестируют за рубеж, а нерезиденты, наоборот, в Россию.

‍

Валютные операции между резидентами. Резидентам нельзя рассчитываться в иностранной валюте, но есть ряд исключений, которые подлежат контролю:

‍

• Операции с ценными бумагами, номинированными в иностранной валюте.
• Выплата командировочных расходов сотрудникам во время поездок за рубеж.
• Платежи между посредниками по агентским договорам.

‍

Рублевые операции между нерезидентами. Сделки, которые тоже попадают в поле зрения валютного контроля:

‍

• Операции между зарубежными компаниями, которые проводятся на территории РФ.
• Операции по рублевым счетам иностранных банков в российских банках.

‍

Ввоз и вывоз валютных ценностей. Под контроль подпадают:

‍

• Ценные бумаги и валюта, которые перевозят через границу.
• Приход денег на зарубежные счета резидентов.

‍

Особые случаи. Например:

‍

• Импортные и кредитные контракты — под валютный контроль подпадают договоры на сумму от 3 миллионов рублей.
• Экспортные контракты — на сумму от от 10 миллионов рублей.

‍

Важно помнить, что список сделок, подлежащих валютному контролю, может меняться в зависимости от экономической ситуации и решений регулирующих органов. Поэтому перед операциями с валютой и зарубежными контрагентами стоит проконсультироваться с банком или финансовым специалистом.

‍

‍

Виды валютного контроля

‍

Валютный контроль — не разовая проверка, а целый комплекс мероприятий. Он делится на три основных вида и соответствует этапам сделки. На любом этапе банку могут потребоваться пояснения о вашей деятельности или другую информация — будьте готовы ответить на такой запрос.

‍

‍

Предварительный

‍

Его проводят непосредственно перед валютной операцией. Обычно на этом этапе банк проверяет документы, относящиеся к будущей сделке, может проконсультировать по оформлению контракта с зарубежным партнером, а также ставит контракт по сделке на учет, если сумма крупная.

‍

Предварительный контроль помогает ИП и фрилансерам избежать ошибок еще до начала работы с зарубежным заказчиком. Например, вы можете показать проект договора специалисту банка и получить рекомендации по его доработке.

‍

‍

Текущий

‍

Этот вид контроля осуществляется непосредственно в момент проведения валютной операции. 

Банк получает перевод от иностранного клиента, проверяет соответствие суммы платежа условиям договора, запрашивает подтверждающие документы и контролирует соблюдение сроков поступления выручки.

‍

‍

Последующий

‍

Этот вид контроля проводится после завершения валютной операции. Здесь происходит анализ отчетности по валютным операциям, проверяется соблюдение валютного законодательства, выявляются нарушения и применяются, если необходимо, наказания. Банк может запросить пояснения и дополнительные документы.

‍

Все виды контроля направлены на то, чтобы обеспечить прозрачность и законность валютных операций. Если соблюдать правила валютного контроля, то проблемы и возможные штрафы не страшны.

‍

‍

Как пройти валютный контроль: этапы

‍

Прохождение валютного контроля может показаться сложным, но если разбить его на этапы, то становится гораздо понятнее. Основные шаги выглядят так:

‍

Подготовить документы. Проверьте, что у вас есть все необходимые документы. Для фрилансера это:

‍

• Договор с зарубежным заказчиком.
• Инвойс или акт.
• Паспорт.

‍

2. Уведомить банк. Нужно делать, если контракт стоит на учете. Когда вы ожидаете поступление валюты на расчетный счет из-за рубежа, заранее сообщите об этом вашему банку. Многие банки позволяют сделать это онлайн через личный кабинет.

‍

3. Дождаться зачисления денег на транзитный счет. Когда деньги поступают из-за границы, они сначала попадают на специальный транзитный счет. Это стандартная процедура.

‍

4. Отправить в банк документы. Для этого у вас есть 15 рабочих дней с момента поступления денег на транзитный счет. Не затягивайте с этим — лучше сделать все как можно быстрее, чтобы не попасть из-за просрочки на штраф.

‍

5. Пройти проверку документов банком. Банк проверяет документы на соответствие валютному законодательству. Обычно это занимает 1-2 рабочих дня.

‍

6. Дождаться зачисления денег на счет. Если все документы в порядке, банк переводит деньги с транзитного счета на ваш расчетный счет в валюте. Теперь вы можете ими пользоваться.

‍

7. Конвертировать валюту. Если нужны рубли, то конвертировать полученную валюту по курсу банка.

‍

У разных банков свои особенности в процедуре валютного контроля. За разъяснениями надо обязательно обращаться к менеджеру банка, чтобы избежать ошибок, сэкономить время и не получить штраф.

‍

‍

Какие документы нужно предоставить

‍

Если вы получили валютный перевод из-за границы или собираетесь отправить деньги иностранному контрагенту, то заранее подготовьте документы для валютного контроля. Список документов зависит от типа и суммы операции. Обычно банку требуется:

‍

• Договор или контракт, на основании которого проводится операция. Если сумма больше эквивалента 3 млн рублей для импортных сделок или 10 млн рублей для экспортных, потребуется заверенный перевод контракта на русский язык.
• Счета (инвойсы), акты выполненных работ, товарные накладные — любые закрывающие документы, которые подтверждают факт сделки и сумму платежа: например счет-фактура.
• Для переводов на свои зарубежные счета — документы об открытии этих счетов и уведомление налоговой.
• Таможенные декларации, транспортные и страховые документы — если товар пересекает границу.
• Дополнительные документы по запросу банка, но только относящиеся к конкретной проверяемой сделке или взаимоотношениям с этим контрагентом.

‍

Важные нюансы:

‍

‍

Чем крупнее сумма и сложнее сделка — тем больше бумажной работы. Бояться ее не стоит, обычно банки дают подробные инструкции, какие именно документы нужны в каждом случае. 

‍

‍

Сроки валютного контроля

‍

Соблюдение сроков в валютном контроле — это не просто формальность, а важная часть процесса. Разберемся, какие временные рамки существуют и почему их важно соблюдать.

‍

Основные сроки:

‍

• 15 рабочих дней — это ключевой срок, о котором должен помнить каждый фрилансер. После поступления денег на транзитный счет у вас есть 15 рабочих дней, чтобы предоставить в банк все необходимые документы.
• Один рабочий день — столько обычно занимает проверка документов банком.
• Семь рабочих дней — если банк запросил дополнительные документы, у вас есть неделя, чтобы их предоставить.

‍

На практике сроки могут отличаться.

‍