Как открыть ИП в 2025 году не выходя из дома

ИП — это возможность для фрилансеров работать легально, самостоятельно отвечать за налоги и набирать сотрудников. Сегодня поговорим о том, как перейти на ИП, не выходя из дома.  

‍

‍

Как фрилансеру зарабатывать легально: ИП или юрлицо?

‍

Режим самозанятости имеет ряд ограничений, успешные специалисты очень быстро их перерастают — в этом случае необходимо открывать ИП или юрлицо. 

‍

ИП подойдет специалистам, которые зарабатывают от 200 тысяч рублей ежемесячно (или более 2,4 млн рублей в год), а также тем, кто готов расширять бизнес, нанимая сотрудников. Обратите внимание, что максимальный годовой доход и то, сколько работников вы сможете нанять, будет зависеть от используемой системы налогообложения.  

‍

Открывать юридическое лицо, а не ИП, целесообразно только в тех случаях, когда планируется несколько соучредителей или нужен определенный статус для сотрудничества с холдингами, корпорациями, госсектором и другими требовательными заказчиками.

‍

Итак, дальше пошагово разберем, как перейти на ИП, попутно рассматривая важные нюансы. 

‍

‍

1. Выбираем виды деятельности: чем вы будете заниматься как ИП?

‍

Каждый индивидуальный предприниматель должен поставить в известность налоговую о том, чем он планирует заниматься. Поэтому, когда будете заполнять заявление, укажите подходящие вам коды видов деятельности. Полный перечень разрешенных в нашей стране смотрите в ОКВЭД, общероссийском классификаторе видов экономической деятельности. 

‍

Если вы как ИП в будущем измените направление деятельности, соответственно нужно будет исправить и коды: новые добавить, старые убрать. В таких случаях информация, как правило, обновляется в течение нескольких дней. 

‍

‍

Как правильно выбрать ОКВЭД

‍

В заявлении можно перечислить любое количество кодов, один из них обязательно выбрать основным. Он определяет ту деятельность, от которой предприниматель планирует получать больше всего прибыли.

‍

Все коды в классификаторе разделены на классы и подклассы. Каждый из них содержит не менее 4 цифр. При заполнении заявления важно не ошибиться и указать не номера классов из 2 или трех цифр, а именно коды деятельности — из четырех и более цифр, как мы выяснили. При ошибке налоговая откажет в регистрации. 

‍

‍

{{_quote-module-grey}}

‍

На что влияют коды ОКВЭД, которые вы выбираете

‍

По основному рассчитывается величина страховых взносов — чем «травматичнее» деятельность, тем выше коэффициент выплат в Фонд социального страхования, на самого предпринимателя и его сотрудников. Деятельность, подходящая цифровым профессиям — разработка ПО, реклама, маркетинг, издательское дело и подобные им — имеет самый низкий коэффициент травматизма. 

‍

‍

{{_quote-module-grey--2}}

‍

‍

Часть видов деятельности предусматривает пониженные налоговые ставки и возможность получать господдержку для бизнеса. Часто льготы предоставляются малым предприятиям в научной и ИТ-отраслях — индивидуальным предпринимателям, имеющим соответствующий основной ОКВЭД.

‍

‍

Возможно ли оказывать услуги без ОКВЭД

‍

В случаях, когда деятельность индивидуального предпринимателя не соответствует его ОКВЭД, он может получить штраф, а банк имеет право заблокировать его счета. Так, если ИП, оказывающий услуги в области рекламы и маркетинга, решит также разрабатывать сайты на заказ, ему нужно будет добавить соответствующий ОКВЭД.

‍

‍

{{_quote-module-grey--3}}

‍

‍

2. Готовим документы, чтобы зарегистрировать ИП

‍

Перечень документов зависит от того, как вы планируете открыть ИП. В разных случаях могут понадобиться:

‍

• Заявление на регистрацию ИП. Его нужно подавать по строго установленной форме Р21001. Посмотрите на сайте ФНС, как его правильно заполнять;
• ИНН;
• СНИЛС;
• Квалифицированная электронная подпись — нужна тем, кто не готов посещать налоговую, банк и другие учреждения во время регистрации;
• Паспорт или сканы основных страниц, если решите регистрироваться через банк;
• Квитанция об оплате госпошлины (800 рублей) — будет нужна только если вы решите лично отнести заявление в налоговую. Можно просто оплатить пошлину на сайте;
• Уведомление о переходе на УСН или ЕСХН или заявление на патент. 

‍

Тем, у кого нет гражданства, и гражданам других стран нужны следующие документы:

‍

• Оригинал и копия паспорта. В некоторых случаях может понадобиться нотариально заверенный перевод иностранного паспорта;
• Оригинал и копия документа, подтверждающего право временного или постоянного проживания на территории РФ;
• Несовершеннолетним предпринимателям придется предоставить нотариально заверенное согласие родителя или опекуна на регистрацию в качестве ИП.

‍

‍

3. Определяемся с системой налогообложения

‍

ОСН 

‍

Аббревиатура означает общую систему налогообложения и назначается ИП по умолчанию. Является самым «нагруженным» налоговым режимом. Предпринимателю придется уплачивать огромное количество налогов: 13–15% НДФЛ (с 2025-го — 13–22%) с доходов и 13–15% — с зарплат своих работников, НДС, страховые взносы за всех сотрудников (и за себя в том числе). Плюс придется регулярно подавать отчетность в ФНС. 

‍

Начинающим предпринимателям стоит выбрать упрощенный режим. Их несколько, рассмотрим все, начиная с самых простых.

‍

‍

НПД — налог на профессиональный доход

‍

Подходит предпринимателям, которые планируют трудиться только самостоятельно. Фактически, это та же самозанятость, но с отдельным счетом для ИП. Также учитывайте, что у НПД есть ряд ограничений:

‍

• ИП работает в большинстве случаев один, сам оказывает услуги или реализует продукцию собственного производства;

• предпринимателю нельзя заключать трудовые договоры — только договоры ГПХ;
• годовой доход не должен превышать 2,4 миллиона рублей.

‍

Пенсионное страхование для режима НПД добровольное. Таким образом, индивидуальный предприниматель платит только налог с дохода: 4% от физлиц, 6% от юрлиц и других ИП.

‍

‍

УСН — упрощенная система налогообложения

‍

Режим подходит предпринимателям, которые планируют развивать бизнес, увеличивать доход и набирать работников в штат. 

‍

Лимиты на УСН:

‍

• доход — не более 250 млн рублей в год (2024). С 2025 — не более 450 млн, умноженных на коэффициент-дефлятор;
• штат — до 130 сотрудников.

‍

‍

{{_quote-module-grey--4}}

‍

‍

Что касается налога на прибыль, он зависит от вида УСН:

‍

• «Доходы» — 6% со всех доходов. В некоторых регионах ставка снижена до 1%, полная информация — на сайте ФНС;
• «Доходы минус расходы» — работает только тогда, когда предприниматель может документально подтвердить размер расходов на бизнес — они должны составлять не менее 60%. Если по итогам года сумма исчисленного налога оказалась меньше 1% полученных за год доходов, уплачивается минимальный налог в размере 1% от полученных доходов. В остальных случаях налог составит от 5 до 15% оставшегося дохода (в зависимости от региона).

‍

‍

АУСН — автоматизированная УСН

‍

Экспериментальный налоговый режим, на котором налоги автоматически считает ФНС, а затем раз в год уведомляет о начислениях. Отчетность в таком случае не требуется. 

‍

В 2024 году режим доступен только жителям четырех регионов: Москвы, Московской и Калужской областей, Республики Татарстан.

‍

Ограничения АУСН:

‍

• доход менее 60 млн рублей в год;
• до 5 сотрудников (граждан РФ);

‍

Налоги на этом режиме платятся ежемесячно. Вы можете выбрать один из вариантов: 

‍

• «Доходы» — 8%;
• «Доходы минус расходы» — 20%, но не менее 3% от доходов.
  
  

Также придется удерживать НДФЛ с зарплаты сотрудников и оплачивать взносы за травматизм в ФСС. Зато ставка по взносам на обязательное пенсионное (ОПС), медицинское страхование (ОМС) и взносы по временной нетрудоспособности и материнству (ВНиМ). 

‍

Также существует отдельный режим для патентной деятельности — ПСН. Он подойдет предпринимателям, которые продают товары в розницу или оказывают населению перечень услуг (что в него входит — читайте здесь). Кроме того, существует Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) — он касается тех ИП, которые производят или реализуют сельхозпродукцию.

‍

‍

4. Подаем заявление о регистрации ИП онлайн

‍

Вы можете открыть ИП дистанционно — для этого существует несколько способов. Однако помните, что обойтись без посещения ФНС можно только в том случае, если у вас есть КЭП — квалифицированная электронная подпись.

‍

‍

Способ 1. Открыть ИП через ФНС или Госуслуги онлайн

‍

Для этого сценария вы можете воспользоваться любым из трех сервисов:

‍

— сервисом налоговой «Государственная онлайн-регистрация бизнеса»; 

— мобильным приложением «Личный кабинет предпринимателя»;

— порталом Госуслуг. 

‍

Каждый из этих сервисов автоматически формирует два заявления — по форме № Р21001 и о применении УСН:

‍

• предприниматель подтверждает данные паспорта, адрес регистрации, email и телефонный номер (если авторизуетесь через профиль на Госуслугах, вся информация подтягивается автоматически);

• выбирает виды деятельности (вы увидите только разрешенные для ИП коды ОКВЭД);
  

• выбирает одну из систем налогообложения, о которых мы говорили в предыдущем пункте;

• если есть желание, в этом же сервисе можно выбрать банк и подать заявление на открытие расчетного счета, но для этого потребуется подтвержденная биометрия в Единой биометрической системе (ГИС ЕБС). 

‍

На предпоследнем шаге необходимо решить, как отправлять документы в налоговую службу: 

‍

В электронном виде с подписанием на сайте ФНС России. Будущий ИП проверяет созданное заявление, заверяет его с помощью КЭП — и отправляет.

В электронном виде с подписанием через «Госключ». Обратите внимание, что для этого способа у пользователя уже должна иметься подтвержденная в приложении УКЭП. Документы сначала отправляются на подпись в приложение «Госключ» (это может происходить с задержкой, обычно не более получаса). Предприниматель подписывает их, затем возвращается в сервис, где проходит регистрацию, и отправляет в ФНС.

‍

‍

{{_quote-module-grey--5}}

‍

‍

Если КЭП отсутствует, можно подать электронную заявку без нее, но тогда заявителю придется прийти в указанное отделение ФНС подписать документы там. При этом также нужно будет оплатить госпошлину (800 рублей).

‍

‍

Способ 2. Открыть ИП через банк

‍

Клиенты крупных банков могут зарегистрировать ИП или юрлицо через них. Документы подаются дистанционно, но придется прийти в филиал для подтверждения личности.  

‍

Например, в сервисе Сбербанка заявителю нужно будет прикрепить сканы паспорта, регистрации (постоянной или по месту пребывания); указать номер СНИЛС и адрес. Затем — заполнить заявление, указав коды ОКВЭД и выбрав систему налогообложения. 

‍

Банк обработает заявку, сформирует нужные документы и предложит предпринимателю создать КЭП для их подписания. На этом этапе нужно прийти в отделение банка — вам придет ссылка на приложение Сбера, чтобы выпустить подпись. Нужно будет зарегистрироваться в нем и подтвердить личность в ближайшем офисе.  

‍

Заявитель подписывает своей УКЭП подготовленные банком документы, после чего они уходят в ФНС. Ответ приходит на email, обычно сроки называют от трех рабочих дней. При успешной регистрации банк автоматически открывает расчетный счет ИП.

‍

‍

Способ 3. Открыть ИП офлайн

‍

Если вы не хотите оформлять электронную подпись, можно сделать все по старинке. Для начала нужно скачать бланк заявления на сайте ФНС и заполнить его. Также можно сформировать заявку на открытие ИП в сервисе «Государственная регистрация бизнеса», но не отправлять ее в налоговую, а сохранить и распечатать. 

‍

Как подавать такие заявления:

‍

1. Без оплаты пошлины. Заверить документы в МФЦ или у нотариуса и отправить в ФНС. 
2. С оплатой пошлины. Распечатать квитанцию об оплате и копии документов, передать их в налоговую — лично или по почте. В последнем случае нужно будет нотариально заверить подпись на них. 

‍

‍

Как долго ждать статуса ИП

‍

ФНС рассматривает документы не дольше 3 рабочих дней. Если заявление подавалось через налоговую или Госуслуги, срок может сократиться до одних суток, но фактически вас как ИП могут зарегистрировать в течение нескольких минут после того, как ушли подписанные УКЭП документы.  

‍

Решение ФНС придет на email, который вы указали в заявлении. При успешной регистрации в письме будет ссылка на скачивание:

‍

• листа записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, ЕГРИП (форма Р60009);
• свидетельства о постановке на учет в налоговой;
• уведомления с регистрационным номером в Социальном фонде.

‍

Если заявление подавалось дистанционно без УКЭП, то вы получите вышеперечисленные документы после посещения ФНС и подписания бумажной копии. 

‍

ИП считается зарегистрированным со дня внесения данных в ЕГРИП. 

‍

‍

Вы зарегистрировали ИП. Что дальше? 

‍

Позаботьтесь о расчетном счете для бизнеса

‍

Он понадобится для безналичных расчетов с юрлицами и другими ИП, а также для приема платежей в онлайн-магазине и через POS-терминалы.

‍

Без расчетного счета нельзя участвовать в тендерах и госзакупках, получать возвраты при переплате налогов, оформлять технику в лизинг и получать кредиты на развитие бизнеса.

‍

Без счета можно обойтись, если предприниматель будет получать только наличные платежи от физлиц. Для оплаты наличными услуг юридических лиц или ИП, предприниматель не сможет заключать договоры на оплату услуг на сумму, превышающую 100 тысяч рублей. 

‍

При необходимости зарегистрируйте кассовую технику

‍

ИП, оказывающие услуги по безналичному расчету, могут работать без использования кассовых аппаратов.

‍

Однако практически всем индивидуальным предпринимателям, которые занимаются розничной или оптовой торговлей, для расчетах с физлицами нужно обзавестись ККТ (контрольно-кассовой техникой). Это обязательно. 

‍

Если ИП планирует торговать маркируемой продукцией, он обязан приобрести кассу, поддерживающую операции с такими товарами.

‍

Получите лицензии и разрешения, если нужно

‍

Лицензия потребуется тем, кто планирует заниматься перевозками пассажиров, нанимать педагогов и вести образовательные проекты. Весь список можно посмотреть в ст. 12 Федерального закона от 04.05.2011 № 99-ФЗ.

‍

Если ИП планирует открытие кофейни или производство продуктов питания, ему потребуется оформить соответствующие разрешения от СЭС и других контролирующих органов и служб. Это необходимо сделать до начала работы, иначе не избежать штрафов. 

‍

‍

Остались вопросы?

‍

{{_faq-module}}